CUMIPMT

Syntaxe

Paramètres

Description

Cette fonction permet de retourner les intérêts cumulés payés sur un prêt entre deux périodes spécifiées.

Remarques

• Définition et utilité : La fonction CUMIPMT permet de calculer le montant total des intérêts payés sur un prêt entre deux périodes données. Elle est particulièrement utile pour analyser l'évolution des charges d'intérêts dans le temps, par exemple pour comparer l'effet des remboursements anticipés ou des différents calendriers de paiement. Cette fonction aide également à prévoir les dépenses financières cumulées pour des périodes spécifiques.
• Paramètre rate : Le paramètre rate correspond au taux d'intérêt périodique appliqué au prêt. Il doit être exprimé selon la période de paiement (mensuelle, trimestrielle, annuelle,...). Un taux mensuel sur un prêt annuel devra être converti en conséquence pour que le calcul reflète correctement les intérêts cumulés.
• Paramètre nper : Le paramètre nper indique le nombre total de périodes de remboursement du prêt. Ce paramètre détermine l'étendue temporelle de l'analyse et doit correspondre à la durée totale du prêt, exprimée dans la même unité que le taux d'intérêt. Il est essentiel de ne pas confondre les périodes (mensuelles vs annuelles) pour éviter des résultats incorrects.
• Paramètre pv : Le paramètre pv correspond à la valeur actuelle ou au montant principal du prêt. C'est le capital sur lequel les intérêts sont calculés. Un montant plus élevé génère naturellement des intérêts cumulés plus importants, et ce paramètre est essentiel pour que la fonction reflète correctement la réalité financière.
• Paramètres start_period et end_period : start_period et end_period permettent de définir l'intervalle sur laquelle les intérêts cumulés seront calculés. Ces paramètres sont particulièrement utiles pour isoler des périodes spécifiques du prêt, comme les premiers mois ou la dernière année. Cela permet d'analyser comment la proportion des intérêts varie au fil du temps.
• Paramètre type : Le paramètre type indique le moment où les paiements sont effectués : 0 pour la fin de période et 1 pour le début. Cette distinction influence le calcul des intérêts cumulés, car les paiements anticipés peuvent réduire le total des intérêts payés, tandis que les paiements à la fin de période produisent un effet classique.
• Applications pratiques : CUMIPMT est utile pour la planification financière, l'évaluation de prêts hypothécaires ou personnels, et la modélisation des remboursements dans Power BI ou Excel. Elle permet aux analystes financiers de connaître exactement combien d'intérêts seront payés sur un segment du prêt, ce qui est essentiel pour les projections budgétaires et les décisions d'investissement.
• Comparaison avec d'autres fonctions : Contrairement à la fonction PMT calculant le paiement total par période, CUMIPMT se concentre uniquement sur les intérêts. Pour obtenir le principal remboursé sur une période, on utilise CUMPRINC. Combinées, ces fonctions permettent de dissocier le remboursement du capital et le paiement d'intérêts sur un prêt et de mieux analyser les flux financiers.